“退市中的投資者教育保護”丨退市知識競答課堂（第二期）

上市公司退市是指上市公司股票因為各種原因不再掛牌交易的行為。深化退市制度改革是加強資本市場基礎(chǔ)制度建設(shè)的重要環(huán)節(jié)，是黨中央、國務(wù)院關(guān)于資本市場的重要部署。對于切實保護投資者合法權(quán)益，促進資本市場良性發(fā)展具有重要的意義。

為貫徹落實黨中央、國務(wù)院決策部署，切實加強退市過程中的投資者教育保護，公司持續(xù)開展“退市中的投資者教育保護”系列活動。下列關(guān)于退市知識的基礎(chǔ)知識，你能答對多少呢？

退市知識競答課堂（第二期）

1、     下列哪些退市公司股票沒有退市整理期？

A. 交易類強制退市公司股票和主動退市公司股票

B.財務(wù)類強制退市公司股票

C.重大違法類強制退市公司股票

D.規(guī)范類強制退市公司股票

正確答案：A

2、     退市整理期的交易期限為多少個交易日？

A.10個交易日

B.15個交易日

C.20個交易日

D.30個交易日

正確答案：B

3、     關(guān)于退市整理期，以下哪個說法是錯誤的？

A. 上市公司股票及其衍生品種在退市整理期內(nèi)全天停牌的，停牌期間不計入退市整理期，但停牌天數(shù)累計不得超過5個交易日

B. 公司應(yīng)當(dāng)在退市整理期最后5個交易日內(nèi)每日發(fā)布一次股票將被終止上市的風(fēng)險提示公告

C. 上市公司股票進入退市整理期的，公司在退市整理期間可以籌劃或者實施重大資產(chǎn)重組事項

D. 退市整理期屆滿后5個交易日內(nèi)，交易所對上市公司股票予以摘牌，公司股票終止上市

正確答案：C

4、     以下哪個情形不屬于主動退市？

A. 因公司股本總額或股權(quán)分布發(fā)生變化，導(dǎo)致連續(xù)20個交易日不再具備上市條件

B. 公司股東大會決議主動撤回其股票在本所的交易，并決定不再在本所交易

C.收購人向所有股東發(fā)出收購全部股份或部分股份的要約，導(dǎo)致公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件

D. 公司因新設(shè)合并或者吸收合并，不再具有獨立主體資格并被注銷

正確答案：A

5、     以下哪些屬于其他風(fēng)險警示情形？

A. 公司被控股股東（無控股股東的，則為第一大股東）及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性占用資金，余額達到最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值5%以上，或金額超過1000萬元，未能在1個月內(nèi)完成清償或整改

B. 公司違反規(guī)定決策程序?qū)ν馓峁?dān)保（擔(dān)保對象為上市公司合并報表范圍內(nèi)子公司的除外），余額達到最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值5%以上，或金額超過1000萬元，未能在1個月內(nèi)完成清償或整改

C. 最近一個會計年度內(nèi)部控制被出具無法表示意見或否定意見審計報告，或未按照規(guī)定披露內(nèi)部控制審計報告

D.以上都是

正確答案：D

6、     甲上市公司的主要銀行賬號被凍結(jié)，嚴(yán)重影響生產(chǎn)經(jīng)營活動，下列哪個處理是正確的？

A.甲公司股票觸及了退市風(fēng)險警示情形

B.甲公司股票觸及了終止上市情形

C.甲公司股票觸及了其他風(fēng)險警示情形

D.甲公司股票未觸及任何情形

正確答案：C

7、     乙公司股票在2019年年報發(fā)布后被暫停上市，2020年年報顯示公司凈資產(chǎn)為負，下列哪個說法是正確的？

A. 乙公司股票應(yīng)當(dāng)被恢復(fù)上市

B. 乙公司股票應(yīng)當(dāng)被終止上市

C.乙公司股票觸及了退市風(fēng)險警示情形

D.乙公司股票觸及了其他風(fēng)險警示情形

正確答案：B

8、     丙公司主營業(yè)務(wù)為設(shè)備制造，2020年年報顯示，扣除非經(jīng)常性損益后凈利潤為負值，營業(yè)收入為1.2億元，其中設(shè)備制造營業(yè)收入僅為0.5億元，其余為與主營業(yè)務(wù)無關(guān)的貿(mào)易業(yè)務(wù)。請問丙公司股票應(yīng)當(dāng)如何處理？

A.丙公司股票觸及了退市風(fēng)險警示情形

B. 丙公司股票觸及了暫停上市情形

C. 丙公司股票觸及了其他風(fēng)險警示情形

D. 丙公司股票未觸及任何情形

正確答案：A

9、     丁公司產(chǎn)生了控制權(quán)爭奪，股東大會選舉除了“雙頭董事會”， 導(dǎo)致董事會、股東大會無法正常召開會議并形成有效決議，請問丁公司股票應(yīng)當(dāng)如何處理？

A. 丁公司股票觸及了退市風(fēng)險警示情形

B. 丁公司股票觸及了終止上市情形

C. 丁公司股票觸及其他風(fēng)險警示情形

D. 丁公司股票未觸及任何情形

正確答案：C

10、    2020年11月2日，中央深改委第16次會議審議通過了《健全上市公司退市機制實施方案》。圍繞健全上市公司退市機制，以下哪些說法正確？

A. 健全上市公司退市機制是全面深化資本市場改革的重要制度安排

B. 堅持市場化、法治化方向，完善退市標(biāo)準(zhǔn)，簡化退市程序

C. 拓寬多元退出渠道，嚴(yán)格退市監(jiān)管，完善常態(tài)化退出機制

D.以上全對

正確答案：D